Виконання вимог FATCA

З 01 липня 2014 року набрав чинності Закон США «Про податкові вимоги до іноземних рахунків» (Foreign Account Tax Compliance Act, далі – FATCA).

 

FATCA прийнятий Конгресом США задля впровадження ефективного механізму виявлення, запобігання та припинення ухилення від оподаткування США громадянами та податковими резидентами США, здійсненого шляхом прямого або опосередкованого розміщення коштів поза територією США через Неамериканські Фінансові Установи.ї

 

Об‘єктами контролю згідно FATCA – є відкриті платниками податків США банківські рахунки.

 

AT «КРЕДИТВЕСТ БАНК» (далі – Банк) зареєстрований на сайті IRS США як фінансовий інститут, який виконує вимоги FATCA.

 

Глобальний ідентифікаційний номер посередника (GIIN) AT «КРЕДИТВЕСТ БАНК»: GXBI8M.99999.SL.804.

 

На виконання вимог FATCA Банк зобов’язаний здійснювати належну перевірку всіх клієнтів, які мають або відкривають рахунки в Банку, що може викликати необхідність заповнення клієнтами Банку додаткових документів, та, у випадку виявлення платників податків США, відправляти в Податкову службу США інформацію про такі рахунки та їх власників.

 

З метою отримання детальної інформації, будь ласка, відвідайте:

https://www.irs.gov/Businesses/Corporations/Foreign-Account-Tax-Compliance-Act-FATCA